د راپور شوي معلومات
5498 فورمې د حساب ورکولو مختلف ډولونه راپوروي، په شمول:
- د IRAs، HSAs او ESA پالنونو لپاره شوي مرستې
- د IRAs عادلانه ارزښت یا د 31 دسمبر تر 31 پورې نور حسابونه
- ایا د محاسبې کونکي باید اړین لږ لګښتونه پیل کړي
تاسو باید د هر ډول حساب لپاره تاسو 5498 فورمه ترلاسه کړئ - روایتی IRA، Roth IRA، SEP IRA او نور - په هره مالي اداره کې. که تاسو په یوه بانک کې د SEP IRA او Roth IRA لرئ، نو تاسو به د هر حساب لپاره 5498 فورمه تایید کړئ، مګر مالي موسسې به د ورته ډول ټول حسابونه په 5498 فورمه کې یوځای کړي. د بیلګې په توګه، ټول ROT IRAs یوه ځانګړې بانک به په یوه فورمه کې راپور شي.
د 5498 ډول ډول ډولونه
5498 فورمې په دریو فورمو کې راځي، هغه څه چې دوی دوی راپور ورکوي.
- 5498 فورمه، د IRA د مرستې معلوماتو راپور د انفرادي تقاعد حسابونو په اړه معلومات لکه روایتی IRAs ، Roth IRAs ، SEP IRAs او SIMPLE IRA پالنونه.
- 5498 فورمه - د روغتیا سپما حسابونو (HSAs) په اړه معلومات راپور ورکوي.
- 5498 فورمه - د امریکا د دفاع وزارت د پوښډ زده کړې سپما حسابونو په اړه معلومات راپور ورکوي.
کله چې تاسو به 5498 فورمه ترلاسه کړئ
5498 فورمه د جنوري 31 پورې IRA حساب ورکوونکو لخوا لیږل کیږي چې باید لږ تر لږه تقاضا واخلي. بکس 11 به وګورئ که چیرې تاسو د روان کال په جریان کې د 70 1/2 کلنۍ ته ورسیږئ. دا بکس د یادونې په توګه کار کوي چې تاسو باید د RMDs په پیل کې د کال د اپریل له 1 څخه وروسته د هغه یو تعقیب پیل کړئ کوم چې تاسو یې 70 1/2 ته ورسوئ.
که نه نو، که تاسو د RMDs اخیستلو ته اړتیا نلرئ، دا اداره د می تر 31 پورې تاسو ته ستاسو فورمه لیږل کیږي.
5498 فورمه باید د می 31 پورې هم د IRS سره ثبت شي. د تیر مالي کال لپاره مرستې چې د اپریل 15 پورې جوړه شوې د روایتی او رووت IRA حسابونو لپاره 5498 فورمې کې شاملې دي، د دې لپاره چې د IRA حساب ورکوونکي ډیری ترلاسه شوي معلومات تر می می پورې مګر تاسو باید دا په خپل ریکارډونو کې وساتئ.
ستاسو د مالیې بیرته ستنیدو په اړه د دې معلوماتو شاملول
تاسو ډیری احتمال لرئ چې په 5498 فورمه کې ستاسو د مالیې بیرته ستنیدو په اړه کوم معلومات شتون ولري. ډیری خلک چې د مخه یې د می په پای کې خپل مالیې بیرته راستانه کړي، د دوی بیرته ستنیدنې بیاکتنه یا تعدیل نلري. 5498 فورمه د ډیری معلوماتو هغه تصدیق تاییدوي چې تاسو دمخه یې د IRS چمتو کړی دی. حتی د دې لپاره، دا یو ښه نظر دی چې ډاډ ترلاسه کړئ چې دا فورمه په فورمه کې ستاسو د ریکارډونو او د مالیې بیرته ستنې سره سمون لري.
معلومات څنګه کراسک کړئ
د IRAs لپاره د مرستې اندازه د ټولو هغو مرستو منعکس کوي چې د IRA د تمویل وروستۍ نیټه یې، په عمومي ډول د اپریل 15 د یوې ځانګړې مالیې کال لپاره. د SEP او SIMPLE پالنونو لپاره د ونډې اندازه د کال په جریان کې ترسره شوي ټولې مرستې منعکس کوي پرته له دې چې د مرسته کونکي لخوا ټاکل شوي مالیه کال کې.
5498 فورمې ټولې ونډې ښکارندوی کوي، حتی که ځینې یا ټول بیرته وتړل شي.
- د روايتي IRA لپاره مرستې د 5498 فورمې په بکس کې راپور شوي. د مجرايدو وړ دودیز IRA مرستې په 1040 فورمه کې راپور شوي، د لین 32. د منلو وړ روایتی IRA مرستې په 8606، لینډ کې راپور شوي دي. د 5498 فورمې په 1 بکس کې ښودل شوي مقدار شامل دي ټول هغه مرستې چې په یوه دودیز IRA کې ترسره شوي چې د تیر مالیې کال لپاره ټاکل شوي وې.
- د روت IRA سره مرستې ستاسو د مالیې بیرته ستنیدو په اړه راپور نه ورکول کیږي. سره له دې، د 5498 فورمه کې په 10 بکس کې ښودل شوي پیسې د ټولو هغو مرستو ښکارندوي کوي چې تاسو د Roth IRA سره ترسره شوي چې د تیر مالیې کال لپاره ټاکل شوي و.
- که تاسو پخپله ګمارل شوي یاست، د SEP او سمبول IRA لپاره مرستې په 1040 فورمه کې راپور شوي، 28 لینډ کې. د SEP او سمبل IRA هغه مرستې چې د کارمند لخوا د کارمند حساب حساب ته ورکړل شوي د کارګر 1040 کې نه ښکاري، مګر دوی باید ښکاره شي په بکس کې 12 ستاسو د W-2 په کوډ سره سره. د فورمې F د SEP IRA ښکارندوی کوي، او Code S د سمپل IRA لپاره دی. د SEP او سمبال شرایط هغه پیسې منعکس کوي چې په حقیقت کې د کال په جریان کې د ټاکل شوې مالیې کال پر ځاى مرسته کوي چې رواج او رووت IRA مرستې دي.
- د رولولوور ونډې د 5498 فورمې په 2 بکس کې راځي. دوی باید له هر ډول فاریکس 1099-R سره یوځای سره تاسو سره مستقیم رولونه ښکاره کړي، او هر غیر مستقیم روللوور چې تاسو یې جوړ کړي.
- Roth IRA بدلونونه 5498 فورمه کې شامل دي. دا باید د هر ډول فارم 1099-R سره راټیټ کړي چې تاسو د Roth IRA تغیرات راوړي، او دوی باید د 8، 16 یا 21 په لیکو کې ستاسو په 8606 کې څه شی ښکاري وي.
- تاسو به د روغتیا سپما حساب ورکونې مرستې په دوهمه بکس کې 5498-SA فورمه ومومئ. دا د تیر مالیې کال لپاره ټولې مرستې منعکس کوي، دواړه هغه چې تاسو جوړ کړي او ستاسو د کارمندانو کومې مرستې. ستاسو د کارموندنې مرستې هم د فارم W-2 په 12 بکس کې د کوډ W. انفرادي ونډې لاندې راپورونه باید د هغه 1040 شمیرې سره چې ستاسو 1040 شمیره کې ښودل شوي وي سره سمون ولري.