مرستې او نور د پام وړ محدودیتونه
د سپما د خورا پیاوړي کالج موټر څخه د 529 کالج سپما پالن دی .
ستاسو پیسې په دغو پروګرامونو کې مالیې وړیا وده کوي ترهغه چې تاسو د اړوند اړوند قوانینو تعقیب کړئ، او دوی تاسو ته د پام وړ ونډې ورکولو اجازه درکوي. د 529 مرستې کلنی حد نه شتون شتون لري، مګر نور عوامل شتون لري چې په ذهن کې وساتئ ځکه چې تاسو پریکړه وکړئ چې 529 کې څومره پیسې خوندي کړئ.
د زیاتو مرستو محدودیتونه
IRS داسې محدودیتونه ندي ټاکلي چې په 529 پالن کې تاسو څومره مرسته کولی شئ. لکه څنګه چې د دولت تمویل شوي پروګرامونه، هر دولتي مقررات محدودوي چې تاسو څومره کولی شئ جمع کړئ. په خوشبختۍ سره د ډیرو سپما لپاره، ستاسو د حد حدودو محدودیتونه ستاسو د اندیښنو کم دي - ډیری خلک به هیڅکله نږدې نه وي. مګر که تاسو کافی خوشحاله یاست چې مهم ارزښت ولري شتون لري، دا ستاسو د دولت سره (یا هغه دولت چې 529 حسابونه لري، که توپیر ولري) ارزانه وي.
امریکا د وړو بنسټونو لپاره د لوړو زده کړو ټول اټکل شوي لګښت ته (د کلنۍ مرستې نشتوالی) ټول حساب توازن محدودوي. لګښتونه پدې کې شامل دي:
- ټریننګ او فیس
- خونه او بورډ
- درسي کتابونه
- کمپیوټر د ښوونځي لپاره کارول کیږي
- د فراغت سند (د پورته لګښتونو د بل پړاو لپاره)
دا لګښتونه کولی شي اضافه کړي، نو د دې حد حد ډیر لوړ دی. د مثال په توګه، په نیویارک کې، تاسو کولی شئ هغه مرستې ترسره کړئ تر څو چې ګټه اخیستونکي په نیویارک 529 شتمنیو کې $ 375،000 ډالر نلري.
له هغې وروسته، حساب کولی شي) د ګټو عوایدو له الرې، د بیلګې په توګه (، په داسې حال کې چې نوي محدوديتونه اجازه نه ورکوي تر څو چې حد محدود نشي. نور هیوادونه په ورته ډول لوړ حدود لري. کیليفورنټ تر ټولو حد 475،000 امریکايي ډالر ټاکي، او مایکینګ تر 500،000 ډالرو پورې اجازه ورکوي.
په هر حالت کې د زیاتو منلو وړ پیسو موندلو لپاره، د امریکا د افشا کولو کتابچه کاپی کاپي ترلاسه کړئ. دا شمیره د وخت څخه وخت بدلوي، له دې امله تل د خپل ځان لپاره د پیسو په اړه کوم پرېکړه کولو دمخه خپل ځان تایید کړ. په یاد ولرئ چې حد اکثر حد یوازې د ډیری فکټورونو څخه دی چې باید وټاکي چې کوم 529 پروګرام چې تاسو یې کاروي. په ځانګړې توګه که ستاسو کورني حالت د ونډې اخیستنې لپاره د مالیې ګټو وړاندیز کوي، تاسو اړتیا لرئ چې د دولت څخه بهر د وتلو او پروسو ارزونه او د کسر اخیستلو ارزونه وکړئ.
د تحفیې مالیې مسایل
تاسو کولی شئ په 529 پالن کې ډیری پیسې وساتئ، مګر که تاسو ډیر ژر چټک زیات کړئ پیچلتیاوې شتون لري.
د " تحفیلي مالیه " محدودیت محدودوي چې تاسو د IRS څخه مخکې څه شی کولی شئ د بل چا ته ورکړئ. هغه ښځې چې د متحده ایاالتو اتباع دي کولی شي یو بل ته غیر محدود مقدار ورکړي، مګر شیان کله بدلون کوي کله چې تاسو د ماشوم، پوټینګ یا بل کس لپاره 529 پالن جوړولو کې پیل کول پیل کړئ. دا مرستې به ډالۍ په پام کې ونیول شي، او دا ډالۍ کولی شي ستاسو په اوسني یا راتلونکو مالیاتو اغیزه وکړي.
کلنۍ جالوالی: افراد اجازه لري چې هر کال یو ځل بیا د ډالیو مالیې مسلو ته د پیژندلو دمخه یو ځانګړې پیسې ډالۍ کړي. دا رقم چې په 2017 کې د کلنۍ جالوالی په نوم پیژندل شوی و، په 2017 کې 14،000 $ ډالر) که څه هم 529 پالنونه لاندې تشریح شوي ځانګړي ګټې خوند اخلي. دا پیسې د انفرادي جوړونې لپاره ډالۍ نه کوي - نه اخیستونکی - داسې واده شوې جوړه چې د ګډ مالیې بیرته ستنېدو کېدای شي ممکن د تحفیو مالیاتو مسلو پرته د 28،000 $ ډالرو غوښتنه وکړي. د مثال په توګه، فرض کړئ چې جوړه د خپلو ماشومانو 529 حساب ته د تحفې پرته پرته پرته د ونډې ورکولو لپاره غواړي وغواړي. هره ښځه (د یو فرد په توګه عمل کول) کیدای شي تر 14،000 ډالرو پورې مرسته وکړي.
د ډیری حد څخه زیات کولو ته؟ تاسو وړیا یاست چې له $ 14،000 ډالرو څخه په یوه کال کې ورته شخص ته ډالۍ ورکړئ. په هرصورت، تاسو به د ډالۍ IRS ته په 709 فورمه کې راپور ورکړئ، کوم چې د هغه په څیر ناسم ندي.
تاسو اړین نه یاست چې په ډالۍ باندې مالیه ورکړئ - دا ممکن ممکن ستاسو د ژوند دوره ایستل کې پلي شي.
پنځه کلن ټاکنې: د 529 مرستې لپاره، IRS تاسو ته اجازه درکوي چې په یوځل کې د پنځو کلونو ارزښتونو کې برخه واخلئ - د امکاناتو سره د ډالۍ مالیې پایلو څخه مخنیوي. یو فرد کولی شي د واده کونکي لپاره د $ 70،000 ډالرو یا 140،000 ډالر مرسته وکړي، د ګټه اخیستونکي 529 په یوه برخه کې مرسته وکړي، مګر تاسو به د 709 فورمه کارولو لپاره د پنځو کلونو ټاکنو لپاره اړتیا ولرئ. دا د سپما کولو پالن پیلولو لپاره یو پیاوړی لار ده. په هرصورت، قواعد پیچلی کیدی شي، او دا په اسانۍ سره په "ناپاک" ډالۍ ډالۍ او خورا زیات درکوي. تاسو د راتلونکو پنځو کلونو ارزښتونو څخه کار اخلی، نو په دې کلونو کې اضافي تحفیلې مالیې پایلې لرئ. همدارنګه، که هغه شخص چې د دې 5 کلن مودې په موده کې یې برخه اخیستې وي، د دوی شتمنۍ ممکن د شتمنیو مالياتو مقصدو لپاره د مرستې یوه برخه حساب کړي ("بیاپټراټ" په نوم پیژندل شوی).
مستقیم تادیه: که تاسو د لوړو زده کړو موسسې ته د ښوونې لګښتونو لپاره پیسې ورکړئ، نو دا پیسې عموما د تحفیې مالیاتو تابع ندي. دا ډیره مرسته نه ده که تاسو د نوي زیږیدلو لپاره پیسې ګړندۍ کوئ، مګر دا د والدینو او داداګانو لپاره مرسته کولی شي کله چې ماشوم په ښوونځي کې وي. دا ستراتیژي سمه نده - دا یوازې د ښوونې پیسو لپاره ګټورې دي. د خونې او بورډ یا پیسې لپاره پیسې کیدای شي د ډالۍ په توګه وکارول شي. همدارنګه، دا ممکن د زده کونکي وړتیا باندې مالي اغیزه وکړي چې اغیزمن شي.
د کسرونو محدودیتونه
د پوهیدو وړ بله حد دا ده چې تاسو د اوسني مالیې ګټې ترلاسه کوئ. په ځینو هیوادونو کې، تاسو ممکن د خپل عایداتو په اړه د دولت د 529 پالن کې برخه واخلئ که تاسو د دولت عایداتو مالیې وړتیا لرئ. د متحده ایاالتو د مالیاتو کمښت معمولا د فدرالي عایداتو د مالیاتو په توګه عادي ندي، مګر هر ډالر حساب کوي کله چې تاسو یو ماشوم لوړ کړئ او راتلونکي لپاره پالن جوړ کړئ.
د 529 حساب لومړنی هدف شاید د راتلونکو لګښتونو لپاره شتمنیو جوړ کړي) د دولت مالیه نه ترلاسه کوي (، نو تاسو کیدی شي پاملرنه وکړو چې حدود څه دي. په هرصورت، دا تل هم ښه دي چې پوه شئ چې تاسو د مرستې کولو څخه څومره ګټه ترلاسه کولی شئ - او تاسو نه غواړئ د هغه کسر ادعا وکړئ چې تاسو د ادعا کولو اجازه نلرئ.
د مثال په توګه، د نیویارک د دولت مالیه ورکوونکي د نیویارک 529 پالن کارولو سره ممکن د خپل مالیې بیرته ستنیدو په اړه د $ 5،000 ډالرو لپاره) یا د واده کولو لپاره $ 10،000 ډالر (په ګډه سره ثبت کړي. الینیوس هغه پیسې دوه برابروي) یوه واده شوې کونډه کولی شي تر 20،000 امریکايي ډالرو پورې وپلوري (، او ځیني هیوادونه اجازه ورکوي چې ستاسو د ونډې بشپړ مقدار کم کړي. د نورو مسلو پیچلولو لپاره، ځینې یې د مالیه ورکوونکي محدودیت اساس کوي چې د اختصاص ادعا کوي، پداسې حال کې چې نور د هر ګټه اخیستونکي لپاره جلا حدود پلي کوي) ډیری ګټه اخیستونکو ته برخه اخیستونکي کولی شي لوړه ګټي لوړه کړي (.
529 ته شرایط ممکن د فیدرال عوایدو مالیاتو کمولو وړ نه وي، مګر دا نه وایي چې فدرالي ګټې شتون نلري. د 529 شاخصونو عواید هرکال مالیه نه کوي، او ټول عواید ممکن ممکن د مالیې وړ وړ وي که تاسو د لوړو زده کړو وړ وړو لګښتونو لپاره پیسې استعمال کړئ. البته، که تاسو د وړو لګښتونو لپاره بودیجه ونه کاروئ، نو تاسو د عوایدو په اړه د عایداتو ماليه او د جزا مالیاتو ته د خطر په ورکولو خطر لري.
مهم معلومات
دا پاڼه د پیچلې مالیې موضوعاتو او دولتي پروګرامونو پروګرامونو عمومي عمومي کتنه وړاندې کوي - مګر دا د مسلکي مشورې لپاره ځای ندی. مخکې له دې چې لویې پریکړې وکړئ یا ستاسو د پیسو سره عمل وکړئ، مهرباني وکړئ د سیمه ایز مالی سالکار او یو مالي پالنر سره مشوره وکړئ چې ستاسو په دولت کې قواعدو سره پیژندل شوي. د دې پاڼې معلومات ممکن غلط وي او یا ستاسو په شخصي شرایطو کې پلي نشي. دا تل غوره ده چې د دوی د پیښې څخه مخکې د ستونزو مخنیوی وشي (له یوې متخصص سره مشورې). په دې مقاله کې موجود معلومات مالیه یا قانوني مشوره نه ده او د مالیه یا قانوني مشورې لپاره بدیل نه دی.