دلته د خلکو لپاره ځینې لارښوونې دي چې فکر کوي د دوی د شخصي حسابي حساب حساب څخه دمخه د ویشلو په اړه فکر کوي.
د انفرادي رخصتۍ حسابونو څخه د لومړیو توزیع کولو لپاره اساسي اصول
- د یو شخص د تقاعد حساب (IRA) څخه تقویه کول مخکې له دې چې یو شخص 59.5 کالو ته ورسیږي د 10٪ ابتدايي ویش سرجیکس پورې اړه لري مګر دا چې استثنا هم ورته نه وي.
- 10٪ سرتاج د IRA ویش د مالیې وړ برخه کې تطبیق کوي.
10٪ ته استثناوې د زرغون ویش د سورتکس
- تاسو د خپل نوي تقاعد حساب لپاره "مستقیم رولر" درلود.
که ستاسو د تقاعد مصرف په مستقیم ډول د خپل زوړ تقاعد حساب څخه د اعتبار وړ اعتماد لیږد کې نوي تقاعد حساب ته راوړل شي، دا رولګر د ویشلو په توګه ندي شمیرل کیږي. دا د غیر ماليې وړ پیښه ده، او 10٪ سرتاج پلي نه کوي.
- تاسو د ګمرکي پیسو تادیه ترلاسه کړې مګر په 60 ورځو کې پیسې په وړیا توګه د تقاعد حساب ته لیږدول شوې.
که چیری تاسو په مستقیم ډول د خپل پخوانۍ تقاعد حساب څخه د پیسو قبضه کول ځان په شخصي توګه واخلی، او بیا دا پیسې بیرته یو بل تقاعد حساب ته وسپارئ، دا غیر مستقیم رولر د ویشلو په حیث ندي شمیرل کیږي.
دا د غیر ماليې وړ پیښه ده او 10٪ سرتاج پلي نه کوي. پوه شئ چې یو کس غیر مستقیم رولرور بشپړولو لپاره 60 ورځې لري. او د پخوانیو تقاعد پلان مدیریت به احتمالي مالیه وضع کړي، پدې معنی چې تاسو به د ناخالص مقدار څخه کم شي. که تاسو غواړئ ټولې ټوله اندازه (د مالیاتو او سرجونو څخه مخنیوی وکړئ)، نو تاسو به د توپیر لپاره د نورو بسپنو کارولو ته اړتیا ولرئ.
د مثال په توګه، تاسو IRA1 $ 10،000 ډالر لرئ او غواړي چې غیر مستقیم رولر IRA2 ته ترسره کړئ. د پالن مدیر د 20 فیصده فدرال مالیه) $ 2،000 (ساتي او تاسو $ 8،000 لپاره چک چک کوي. که تاسو د 60 ورځو ورځی چوکاټ کې یوازې د $ 8،000 رقم راټول کړئ، نو تاسو به د $ 8،000 ډالرو څخه د ټکس څخه ډډه وکړئ، مګر پاتې $ 2،000 به د ماليې وړ وي. د 10،000 ډالرو په بشپړه اندازه د مالیاتو څخه مخنیوی لپاره، تاسو به د توپیرونو لپاره نورو بسپنو څخه کار واخلو. (کله چې تاسو خپل مالیه بیرته ستاسه کولو لپاره 2،000 امریکایي ډالر بیرته ستاسي بیرته ستنیدونکي مالیې لپاره کریډیټ ترلاسه کړئ.)
- تاسو تل په بشپړ ډول یا معیوب شوی و.
10٪ سرتاج پلي نه کوي که چیرې یو شخص معیوب وي. IRS وایي، "که تاسو ثبوت وړاندې کړئ چې تاسو د فزیکي یا ذهني حالت له امله د پام وړ ګټور فعالیت نه شي کولی. یو ډاکټر باید دا وټاکي چې ستاسو حالت ممکن په مرګ یا پایله کې کیدی شي اوږدمهاله، دوامدار، او غیرقانوني دوره "(د 590-B برنامې، د انفرادی رخصتیو ترتیباتو توزیع، د معیوبینو برخه).
- تاسو بې روزګار یاست او د روغتیا بیمې فیسونو لپاره پیسې ورکړئ.
د 10٪ سرتاج کې د روغتیا بیمې استثناء لپاره د وړتیا لپاره څلور معیارونه شتون لري.
- تاسو خپل دنده له لاسه ورکړې.
- تاسو لږترلږه 12 اونیو لپاره د بیکارۍ خساره ترلاسه کړې.
- تاسو د خپل IRA څخه پیسې په ورته کال کې ویشلې وې لکه څنګه چې تاسو د بیکارۍ خساره ترلاسه کړې یا په راتلونکي کال کې.
- تاسو د بیا میشت کیدو وروسته 60 ورځو څخه وروسته ستاسو د IRA څخه پیسې ویشلې.
که چیرې ټول دغه څلور شرایط پوره شي، نو 10٪ سرتاج د لمړنیو تادیاتو په اړه نه پلي کیږي، د ځان لپاره او ستاسو کورنۍ لپاره د کال په جریان کې د بشپړ بیمې لګښت پورې اړه لري. (590-B اشاعت، د طبي بیمې برخه.)
- تاسو د خپل ځان لپاره یا د انحصار لپاره د کالج لګښتونو لپاره پیسې ورکړئ.
د لوړو زده کړو وړ وړو لګښتونو ته په لومړیو کې تخصیص د 10٪ سرتاج تابع نه دي. د لوړو زده کړو لګښتونه د زده کړې لګښت، کتابونه او د پوستکي زده کړو لپاره نور اړین توکي او تجهیزات شامل دي لکه کالجونه، پوهنتونونه، او د سوداګرۍ ښوونځي.
(590-B اشاعت، د لوړو زده کړو لګښتونو برخه.)
- تاسو د لومړي ځل لپاره کور اخیستی.
د لومړي ځل کور کوربه کولی شي د IRA څخه تر 10،000 ډالرو پورې د ویش پرته 10٪ سرټکس ورکړي پرته ویش نیسي. د وړتیا لپاره درې معیارونه شتون لري:
- د IRA څخه ویشل شوې پیسې د کور، پیرود، ودانولو یا بیارغونې، یا د تړلو لګښتونو لګښتونو پورې اړوند لګښتونو لپاره کارول کیږي.
- د لومړي ځل لپاره د کور خاوند یو څوک دی چې د دوه کلنې مودې لپاره د اخیستلو په نیټه کې لومړنۍ استوګنځی نه لري. (والدین یا نیکاراپرینټ کولی شي د لومړي ځل لپاره د کور بڼسټ استثنا څخه کار واخلي تر څو د خپلو ماشومانو یا نیکیوالونو سره یو کور واخلي.)
- په هر شخص کې د لومړي ځل لپاره د کوربه پلور تقسيم لپاره د $ 10،000 ډالرو ژوند کول محدود دي.
که واده شوی وي، دواړه میرمنې کولی شي د IRAs څخه 10،000 ډالر پرته له 10٪ سرټکس واخلي.
- تاسو د طبي لګښتونو لپاره تادیه شوي ستاسو د عوایدو مجموعي عوایدو٪ 10 څخه زیاتوالی.
هغه کسان چې د پام وړ بې برخې شوي طبي مصرف لري کولی شي د 10٪ سرتاج ورکړې پرته د ویش لومړنی وخت ونیسي. 10٪ سرتاج د لومړنیو تادیاتو په اړه ندی تطبیقوي چې د کال په جریان کې د طبي مصارفو لپاره د جیب تادیه شوي پیسو څخه ډیر نه وي ستاسو د عوایدو مجموعي عاید 10٪. يادونه: د ماليې وړ تخصيص به د عوايدو مجموعي عوايد زيات کړي.
- IRS ستاسو د تقاعد حساب حساب کړی ترڅو د مالیاتو ورکړې تادیه کړي.
که چیرې د داخلي عوایدو خدمت ستاسو IRA ته د بښنې وړ بسپنه ورکړي، دا ویش د 10٪ سرتاج سره تړاو نلري. IRS د دې استثنا څخه خبر دی.
- تاسو د استوګنې په توګه فعاله دندې ته ویل کیږئ.
هغه کسان چې د اردو ملي ساتونکي، د بحري قول اردو، د بحري قول اردو، د هوا ملي ساتونکي، د هوايي ځواک ریزرو، د ساحې ساتونکي ساتوونکي ریزرو یا د عامې روغتیا خدماتو رژیم کې خدمت کوي، کولی شي د IRAs څخه دمخه 10٪ سرټیکس پرته لومړنۍ توزیع واخلي لاندې څلور شرایط پوره کیږي:
- نوموړی شخص د 2011 کال د سپتامبر له 11 څخه فعال فعالیت ته ویل کیږي.
- نوموړی شخص د 179 ورځو څخه زیات فعال کار ته ویل کیږي یا د غیرمعمول دوره د احتیاطي برخې غړی ګڼي.
- لومړنی ویش د IRA یا د 401 (k) یا 403 (ب) یا ورته ګروپ پلان څخه د انتخاباتي منرالونو برخې څخه راځي.
- لومړنۍ توزیع د امر نیټه یا فعاله دنده او د فعالیتي دندې دورې نږدې کې واقع کیږي. (په بل عبارت، ویش د دې وخت چوکاټ څخه مخکې یا وروسته نه واقع کیږي.)