څه فکر وکړو کله چې د روت IRA ته د رواج IRA بدلول
د روت IRA اساسات
د دودیزو IRAs سره مخالف نه، د Roth IRA لپاره د سپما مرستې لپاره هیڅ مالیه کسر شتون نلري، مګر عواید په عمومي ډول د مالیې وړ دي.
کله چې تاسو په Roth IRA کې پانګه اچونه وکړه، نو تاسو په اصل کې موافقه کوله چې اوس د مالیې څخه پاک درمل کې بدل شي کله چې وروسته پیسې بیرته وتړل شي.
یو پانګه وال چې د Roth IRA کاروي باید لږ تر لږه 59 1/2 پورې د هر ډول مالیې اخیستلو مخه ونیسي ترڅو دا په بشپړ ډول د مالیه پاک حالت ترلاسه کړي. فنډونه باید لږترلږه د پنځو کلونو لپاره پانګونه پاتې شي مګر دا چې ځینې ځانګړي وضیعت اجازه ورنکړي.
د استثنایي حالت نشتوالی، د Roth IRA څخه پیسې بیرته اخیستل په پیل کې نه یواځې د عوایدو پر اساس بلکه 10 سلنه جزا هم منع کوي.
دوديز IRAs
دودیز IRA کولی شي د مجرايي یا غیر منلو وړ وي. د مجرايدو وړ روايتي IRAs د سپما د مرستې لپاره چې د تاسو د جوړولو لپاره د مالياتو کسر چمتو کوي. دواړه د هغو مرستو په اړه ستاسو عايدات او ستاسو لومړنی پانګه اچونه مالیه ورکول کیږي کله چې پیسې بیرته اخیستل کیږي.
تاسو کولی شئ چې د غیر منلو وړ روایتی IRA کې د سپما د مرستې لپاره د جزوی یا نه کسر کولو ادعا وکړئ. عایدات د مالیې لیږدول کیږي تر هغه چې دوی بیرته وتړل شي، او هغه برخه چې ستاسو غیر معتبره بنسټ استازیتوب کوي تاسو ته مالیه وړل کیږي.
روت ته بدلول
"روت ته بدلول" په اصل کې دا معنی لري چې تاسو د فنډ د مالیې درمل بدلولی شئ په کوم کې چې ستاسو د تقاعد سپما ساتل شوي.
د کرایه لیږدونې پرځای چې د دوديز IRA سره شتون لري، Roth IRAs د مالیې وروسته وروسته ونډې استازیتوب کوي ترڅو د Roth بدلولو معنی د دې معرفي کولو مخه ونیسي: تاسو باید په جمع شوي عایداتو باندې او د سپما مرستې باندې چې تاسو لپاره یې د مالیې کسر اخیستی مالیه ورکړئ تیر کال.
دا فنډونه د مالیې څخه وروسته پیسو ته بدلوي.
د بسپنو بدلول څنګه
تاسو کولی شئ خپلې سپماوې د ROT IRA ته د مجرايي یا غیر منلو وړ IRA څخه په آسانۍ سره خپل بانک یا نور مالي موسسې ته وغواړئ چې دا کار وکړي. تاسو کولی شئ خپل فنډونه په ورته مالي موسسه کې وساتئ. تاسو کولی شئ په ورته پانګه اچونو کې هم وساتئ. ټول هغه څه چې تاسو یې ترسره کوئ هغه د هغه ډول ډول بدلول دي چې دوی یې ساتي.
چټکه برخه د روټ بدلولو مالیه لګښت په ګوته کوي. کله چې تاسو خپل دودیز IRA په روم کې بدل کړئ نو دوه شیان واقع کیږي. حکومت د هغه فنډونو اوسنی ارزښت مالیه کوي چې تاسو یې بدل کړئ، او دا فنډونه اوس په Roth کې ستاسو بنسټ جوړوي.
د Roth Conversion په اړه د راپور لپاره "عواید" محاسبه کول
لومړی، ستاسو د روت بدلون بدل کړئ . که تاسو د کډوال وړ IRA فنډ بدل کړئ، نو تاسو به د هغه بدلون په اړه چې تاسو یې بدلون راوړي د بسپنې اوسني ارزښت په توګه راپور ورکوئ. ستاسو په اساس د مجرايي وړ وړیا IRA صفر دی ځکه چې تاسو د خپلې سپما مرستې لپاره د مالیاتو کسر ترالسه کړ.
که تاسو د غیرقانوني IRA بسپنې بدل کړي، د عاید په توګه د بدل شوي ورځې په اړه د موجوده اوسني ارزښت راپور ورکړئ، خپل اساس کم کړئ. که تاسو په 2016 کې یو روایتی IRA ته $ 5،000 مرسته کړې او د دې مرستې لپاره هیڅ کومې پیسې نه دي ترلاسه کړې، ستاسو د اساساتو اساس به 5،000 ډالر وي: د عوایدو لپاره $ 5،000 د صفر کمښت.
اوس راځئ چې ووایاست چې تاسو د IRA یو روټ دوه کاله وروسته په 2018 کې بدل کړئ. ارزښت اوس 5،500 ډالر دی. تاسو به د خپل مالیې بیرته ستنیدو لپاره د $ 500 عايد راپور ورکړئ: $ 5،500 اوسنی ارزښت $ 5،000 منفي.
کله چې تاسو د مجرايي او غیر منلو وړ دودیزو ارګانونو دواړه مالکیت لرئ
که تاسو د مجرايي او غیر منلو وړ وړ دواړه دواړو مالکیت لرئ، د مالیې قانون حکم کوي چې په غیر منلو وړ بودیجو کې ستاسو بنسټ باید ستاسو په ټولو دودیزو IRA فنډونو کې خپور شي، حتی که دوی په مختلف مالي ادارو کې په جلا حسابونو کې ساتل کیږي. تاسو به منطقانه غواړئ چې غیرقانوني IRA فنډونه بدل کړئ، ځکه چې داسې ښکاري چې د مالیې کموالی کم وي، مګر دا څنګه نه ده چې مالیه ریاضی کار کوي.
راځئ چې ووایاست چې تاسو په 2016 کې د کسر وړ وړیا IRA لپاره $ 5،000 مرسته کړې، پدې معنی چې ستاسو اساس اوس په دې فنډونو کې صفر دی. په 2018 کې، تاسو په بشپړه توګه غیرقانوني IRA ته $ 5،000 مرسته کړې، پدې معنی چې ستاسو اساس اوس 5000 ډالر دی.
تاسو $ 10،000 $ ډالر په روایتی IRA کې ونډې لري.
که تاسو ټول خپل دوديز IRAs د ROT IRAs ته واستوو او ستاسو د IRA حساب ارزښت به 11،000 ډالر و، نو تاسو به د عاید 11،000 ډالر د $ 5،000 په توګه راپور کړئ - ستاسو اساس - کوم چې به 6000 امریکایي ډالر عاید ولري.
هغه څوک چې د مخلوط دودیزو IRAs سره فکر کوي، "راځئ چې یوازې د نه منلو وړ IRA بدل کړو" مګر د هغې بنسټ به په ټولو حسابونو کې د افتخار وړ وي. د اوسني ارزښت ارزول د IRA په هره بسپنه کې $ 5،500 ډالر دی او هغې د غیر منلو وړ حساب څخه یوازې 5،500 ډالر بدل کړي، ریاضی به اوس هم ورته وي: $ 5،500) اوسنی ارزښت ($ 2،500 ډالر) اساسات یې (. دا به د عاید په نتیجه کې د $ 3،000 ډالرو راپور ورکړي.
ځینې ځانګړي ستراتیژۍ
تاسو کولی شئ د خپل غیر رسمی IRA څخه د وړو پلانونو لکه 401 (k) یا 403 (ب) پالن څخه د بودیجې په اړه د غیرمعمولی وړ IRA بسپنې جلا کړئ، او تاسو کولی شئ یواځې ستاسو د مجرايدو روایتی IRAs لپاره انتخاب کړئ که تاسو دا کار کوئ . د دې ډول رولر کولو په واسطه، تاسو کولی شئ ټول 401 (k) یا ورته پالن ته ولېږدوي، وروسته بیرته یوازې ستاسو د IRA په کې غیر منلو وړ بسپنې پریښودل. بیا تاسو کولی شئ د Roth IRA لپاره ستاسو د غیر منلو وړ بسپنې تنظیم کړئ.
دا ستاسو د نه منلو وړ ارګانونو اساس بنسټ ساتي. دا د روت بدلون په پیژندل شوي لږ عاید کې پایلې لري. مګر په پام کې ونیسئ چې تاسو یوازې اجازه لرئ چې په هر کال کې یو رول رول ترسره کړئ. دا د رولیزو پلرونو څخه د یوه روایتی IRA څخه بل ته، د Roth IRA څخه بل ته، یا له یو روایتی IRA څخه د Roth IRA ته تطبیق کیږي.
د مستقیم تقاعد پالن څخه مستقیم امتیاز - ټیټ ٹرانس لیږدونه لکه 401 (k) یا 403 (ب) د IRA حساب حساب نه کوي. پرته له دې چې اضافي رولور د لومړي روللو څخه وروسته د 12 میاشتو په موده کې د مالیې وړ ویشلو په توګه ګڼل کیدی شي او د ویش لومړنی جریمه کېدای شي درخواست وکړي.
که تاسو اراده لرئ چې دا ستراتیژی په خپل IRA کې د غیر منلو وړ بسپنو جلا کولو لپاره وکاروي، نو کولی شي په ورته کال کې د دوو مرحلو میتود کارولو په واسطه په همدې کال کې کولی شي:
- د خپل اعتبار وړ IRAs باندې د اعتبار وړ اعتماد لرونکي مستقیم لیږد کې یو وړ پلان ته رول ورکړئ. دا انتقالونه د ونډې کلنی حد ته نه رسیږي.
- بیا وروسته خپل غیرمقانوني IRAs Roth IRA ته د بل امتیاز څخه د مستقیم انتقال لیږد له الرې بدل کړئ ترڅو د 20 فیصدو مالی ورکړې څخه مخنیوي وشي.
عاید نه لري (ضروري) د مالیې وړ عوایدو معنا لري
عاید د Roth IRA په بدل کې راپور شوي تل د دې معنی نلري چې عواید به مالیه ورکړل شي. د راپور شوي عاید مالیه اغیزه د بیالبیلو مالیاتو کسرونو یا مالیاتو کریډیټونو له الرې کمول کیدی شي.
راځئ چې ووایو الان په 2016 کې د روت IRA لپاره 5،500 ډالر په بشپړ ډول د مجرايي وړ رواج IRA بدلوي. ځکه چې دا فنډونه په بشپړ ډول د مجرايي وړ دي، الن به د 2016 مالي کال بیرته ستنیدو لپاره 5،500 اضافي اضافي عاید راپور ورکړي. نوموړی لاهم د دې وړ دی چې د بیلابیلو کسرونو یا مالیاتو کریډیټونه واخلي، لکه څنګه چې کوم بل مالیه ورکونکی وي.
له دې امله هغه کولی شو د هغه کسرونو سره چې د هغه لپاره موجود و، 5،500 ډالر اضافي عواید تاوان کړي. د مثال په توګه، هغه کولی شي د روټ تبادلې عوایدو 5،500 ډالرو د وړیا خیریه کسرونو سره یا د 5،500 ډالرو سوداګرۍ ضایعاتو سره افشا کړي. په دې حالت کې، د هغه مالیه وړ عواید به هیڅ بدلون ونلري که څه هم چې هغه د 5،500 ډالرو په بدل کې عاید لري.
د مالیې اغېزې محاسبه کول
هغه وویل، عاید د رووت په تبادله کې راپور ورکړی چې په څرګنده توګه د کریډیټونو یا کسرونو څخه مخکې عاید لوړوي نو پدې کې د رووت بدلون بدلون سره د مالی وړ وړ عاید ډیروي او بیالبیلو پړاوونو ته وده ورکوي.
د مالیې وړ عايداتو زیاتوالی د پیژندلو لپاره خورا اسانه دی. د کال لپاره د ټیټ ټیټ نرخونو نظر وګورئ په کوم کې چې تاسو بدل کړئ. د ماليې وړ عوایدو زیاتوالي به تاسو د نږدې حد حد پورې د مالیې نرخ وخت بدل کړئ د تبادلې ارزښت.
د مختلف پړاوونو تحلیل یو څه پیچلی دی. لوړ عاید کیدای شي د ټولنیزو امنیتي ګټو په پایله کې د مالیې تابع شي، یا دا کولی شي د مرحلو یا د مختلفو کسرونو یا مالیاتو کریډیټ له منځه وړلو المل شي.
په دغو بیالبیلو شرایطو کې د روت بدلون بدله کولو غوره لاره دا ده چې ستاسو د مالیې سافټویر کې پروجیکه پرمخ بوزي ترڅو د مالیاتو زیاتوالی تجزیه کړي د Roth تبادله څخه.
کله کله بدلون راولي؟
د روت IRA بدلول معمولا په لاندې شرایطو کې احساس کوي:
- تاسو د تقاعد حساب څخه بهر بسپنه لرئ کوم چې تاسو کولی شئ د Roth بدلولو لپاره د مالیې ورکړې بشپړولو لپاره کارولی شئ.
- ستاسو د دوديزو ارګانونو ارزښت راټيټ شوی او اوس بدلول خورا خورا ارزانه دي.
- تاسو تمه لرئ چې په اوسني ډول د ورته مالیې برکټ یا په عالي رتبه بریک کې د تقاعد په وخت کې تاسو د اوس مهال په پرتله.
- تاسو کولی شئ د روت بدلون بدلولو کې د مرستې لپاره د زیانونو، کمولو، یا مالی کریډیټونو څخه کار واخلئ.
کله بدلون راوړي؟
د روت IRA بدلول ممکن په لاندې شرایطو کې احساس ونه کړي:
- تاسو د نغدو پیسو د پوره کولو لپاره کافي بودیجه نلرئ چې د Roth تبادلې مالیه ورکړې.
- تاسو تمه لرئ چې په اوسني وخت کې د رخصتۍ په جریان کې د ټیټې مالیې بریکٹ کې وي.
- تاسو ممکن په راتلونکو پنځو کلونو کې ستاسو د IRA فنډونو ته وځورئ او تاسو به یاست او یا به د 59.5 کلنۍ څخه کم وي کله چې دا پیښیږي.
دا معنی نه لري چې اوس مهال د لوړو مالیاتو په نرخ باندې مالیه ورکړې که چیرې تاسو په معقول ډول د تقاعد په ټیټه مالیه بریکٹ کې تمه کیږئ. دا دا معنی هم نه لري چې اوس مهال مالیه ورکړو که تاسو ممکن په راتلونکو پنځو کلونو کې د دې فنډونو سره وصل کړئ. په دې حالت کې، تاسو به په اصل کې په بدل کې د تبادلې او بیا په بدل کې دوه ځله مالیه ورکړئ، او هر هغه جزا چې ممکن غوښتنلیک ولري.
د Roth تبادله راپور ورکول
تاسو به دوه مالی اسناد ترلاسه کړئ که تاسو خپل روایتی IRA په Roth IRA کې بدل کړئ، او تاسو باید خپل مالیه بیرته په دوو ځایونو کې بدلون بدل کړئ.
تاسو به د خپل مالي ادارې څخه فورمه 1099-R ترلاسه کړئ چې د Roth تبادله راپور ورکوي. دا به د Roth IRA ته د رولر په توګه کوډ شوی وي. تاسو به د فورمو څخه په 8606 فارم کې د خپل Roth تبادلې عوایدو راپور ورکولو لپاره د 1040 فورمه کې د بدل شوي عایداتو مالیه برخه ولرئ. فورمه 1099-R عموما د راتلونکي کال د جنوري تر پایه لیږل کیږي.
برسیره پردې، تاسو باید له مالي ادارو څخه 5498 فورمه ترالسه کړئ چې د Roth IRA فنډونه مو ترالسه کړي. دا فورمه ترلاسه شوي فنډونو ارزښت او د کال په پای کې د حساب ارزښت راپور ورکوي. دا فورمه عموما د معلوماتو موخو لپاره ده. ډاټا باید ستاسو د مالیې بیرته ستنیدو په اړه هرڅوک ونه ګوري. 5468 فورمه عموما د می په 31 نیټه ایستل کیږي.
د احتیاط سره مخ
د مالیې مسلک سره مشوره وکړئ مخکې له دې چې تاسو عمل وکړئ ځکه چې د مالي کټس او د کارونو قانون ، د دسمبر په 2017 کې قانون ته السلیک شوی، ستاسو د وړو بدلونونو مخه نیولو کې ستاسو وړتیا له منځه وړو.
دا د دې لپاره کارول کیده چې د باور رایه ورکوونکو لیږد په اغیزمنه توګه "غیرقانوني" وي که تاسو د خپل مالیې وروستۍ دورې دمخه مخکې بدلون راټول کړ، پداسې حال کې چې د Roth حساب کې هر ډول تغیرات بدلول نور نور د دې درملنې وړ نه دي. نوی قواعد هم د روللوورورز لپاره د 401 (k) او 403 (ب) حسابونو او همداراز دودیز، SEP، او سمبول IRA څخه کارول کیږي.
د TCJA ډیری احکام په 2018 کې اغیزه کوي، مګر ځانګړی قواعد پدې بدلون کې پلي کیږي. په 2017 کې جوړ شوي رووت اررا بدلونونه تر اوسه هم د 2018 کال د اکتوبر تر 15 پورې بیاکتنه کیدای شي. له بده مرغه، هر ډول بدلونونه د جنورۍ 1، 2018 کې جوړ شوي یا وروسته بیرته نه وي.